——2020年12月21日在沈河区第十八届人民代表大会第四次会议上
沈河区财政局局长 赵仿军
各位代表：
我受沈河区人民政府的委托，向大会做关于沈河区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见和建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，全面贯彻党的十九届四中、五中全会和习近平总书记深入推进东北振兴座谈会重要讲话精神，按照区委十三届历次全会部署，围绕落实“六稳”“六保”任务，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，落实高质量发展要求，加力提效实施积极的财政政策，开源挖潜、节流减支，着力发挥财政在助推经济、保障民生、深化改革、防范风险等方面作用，有力支持了全区经济社会健康发展。
（一）一般公共预算收入完成情况
2020年全区一般公共预算收入安排808670万元，受新冠疫情及减税降费政策影响，一般公共预算收入有所下降，经区人大常委会审议批准减少预算安排15170万元，全区一般公共预算收入预计完成793500万元，同比增长0.1%。其中，税收收入预计完成702641万元，同比下降3.3%；非税收入预计完成90859万元，同比增长37.6%。主要收入项目预计完成情况是：
1.增值税预计完成299638万元，同比增长2.2%。
2.企业所得税预计完成106290万元，同比增长1%。
3.个人所得税预计完成43142万元，同比增长3.3%。
4.资源税预计完成96万元，同比增长15.7%。
5.城市维护建设税预计完成50180万元，同比下降0.8%。
6.房产税预计完成49849万元，同比下降21%。
7.印花税预计完成12109万元，同比下降3.6%。
8.城镇土地使用税预计完成11573万元，同比下降20.9%。
9.土地增值税预计完成64238万元，同比下降5.1%。
10.车船税预计完成16300万元，同比下降29.7%。
11.契税预计完成48960万元，同比下降10.2%。
12.环境保护税预计完成166万元，同比下降37.4%。
13.其他税收预计完成100万元。
14.专项收入预计完成5027万元，同比下降6.7%。
15.行政事业性收费收入预计完成7400万元，同比增长19.6%。
16.罚没收入预计完成10600万元，同比增长293.9%。
17.国有资源（资产）有偿使用收入预计完成45255万元，同比增长6.2%。
18.捐赠收入预计完成22577万元，同比增长146.9%。
（二）一般公共预算支出完成情况
2020年全区一般公共预算支出安排533337万元，由于政府性基金收入调入一般公共预算财力减少，财政支出规模缩减，导致一般公共预算支出比年初预算有所减少，经区人大常委会审议批准减少预算安排109608万元，全区一般公共预算支出预计完成423729万元，同比下降19%。主要支出项目预计完成情况是：
1.一般公共服务支出预计完成89048万元，同比下降22%。
2.国防支出预计完成220万元，同比下降13.7%。
3.公共安全支出预计完成13000万元，同比下降77.2%。
4.教育支出预计完成102911万元，同比增长0.1%。
5.科学技术支出预计完成900万元，同比下降44.6%。
6.文化体育与传媒支出预计完成20958万元，同比增长123.7%。
7.社会保障和就业支出预计完成103002万元，同比下降9.4%。
8.卫生健康支出预计完成22887万元，同比下降21.1%。
9.节能环保支出预计完成192万元，同比下降56.1%。
10.城乡社区支出预计完成60211万元，同比下降28.2%。
11.农林水支出预计完成20万元，同比下降71.8%。
12.资源勘探工业信息等支出预计完成1722万元，同比增长56.3%。
13.商业服务业等支出预计完成38万元。
14.住房保障支出预计完成5590万元，同比下降21.6%。
15.灾害防治及应急管理支出预计完成1088万元，同比增长0.9%。
16.其他支出预计完成40万元，同比下降52.9%。
17.债务付息支出预计完成1902万元，同比增长7%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2020年全区一般公共预算收入预计完成793500万元，加上上级专项补助收入、调入政府性基金预算收入、调入国有资本经营预算收入、一般性地方政府债券转贷收入、上年结余结转收入等173268万元，扣除上解支出538371万元，一般性地方政府债券转贷收入用于还本支出4371万元，结转下年297万元，当年财力为423729万元，以此安排一般公共预算支出423729万元，实现当年收支平衡。
（四）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入情况：2020年全区政府性基金预算收入安排142896万元，受疫情及房产新政“沈八条”政策影响，土地开发和出让进度趋缓，但相关地块整理已达到出让水平，待2021年出让相关地块形成收入。因此政府性基金收入较年初预算有所减少，经区人大常委会审议批准减少预算安排139360万元，全区政府性基金收入预计完成3536万元，主要为九中地块土地出让净收益4695万元和新增建设用地土地有偿使用费-1159万元。
2.政府性基金预算支出情况：2020年全区政府性基金预算支出安排14225万元，因上级专项收入增加，经区人大常委会审议批准增加预算安排7433万元，支出预算调整为21658万元，主要用于城乡社区支出和抗疫特别国债安排支出。
3.政府性基金预算收支平衡情况：2020年全区政府性基金收入预计为3536万元，加上上级专项补助、调入资金及上年结余资金22466万元，调出资金4344万元用于补充一般公共预算，以此安排基金支出为21658万元，实现当年收支平衡。
（五）国有资本经营预算执行情况
2020年全区国有资本经营预算收入安排750万元，由于国有企业资产处置收入增加，经区人大常委会审议批准增加预算安排2000万元，全区国有资本经营预算收入预计完成2750万元，加上上级补助的国有资本经营预算收入-6446万元后，国有资本经营预算收入预计为-3696万元。按照以收定支原则，国有资本经营预算支出-3696万元，其中用于调整“三供一业”补助支出-6708万元，上级国有企业退休人员社会化管理补助支出262万元，其他国有资本经营预算支出1925万元，调出825万元用于补充一般公共预算，实现当年收支平衡。
上述预算收支和平衡情况，在财政决算后还会有些变化，届时再向区人大常委会报告。
（六）2020年财政主要工作
1.稳增长，促转型，经济发展稳中有进。一是组织收入与减税降费同频共振。强化税收组织力度，提升主体税源征管效能。完善协税护税工作机制，加强税源监控、涉税信息传递、企业动态预警等工作。积极挖掘非税收入增收潜力，提高教育资源资产转化率和国有资本保值增值率。巩固减税降费成效，落实落细各项减税降费政策，进一步健全增值税抵扣链条，落实个人所得税专项附加扣除、小微企业普惠性减税、社保费减免等各项政策，有力支持了“六稳”“六保”大局。二是产业发展与做优环境同向发力。牢固树立“项目为王”理念和产业链思维，充分释放“文化+”新动能，以财政资金投向引导传统产业通过建链、补链、延链、强链焕发新活力，促进文化与金融、文旅、商贸、科技产业深度融合，安排41035万元为盛京皇城保护利用、招商项目落地和产业协同发展提供有力保障。绵绵用力抓好营商环境建设，不断深化“万人进万企”主题活动，完善三级联动的“管家式”服务模式，面对面倾听企业发展诉求，点对点解决企业发展难题；久久为功推进诚信政府建设，全年清偿拖欠工程款10489万元，超额完成市下达清偿拖欠工程款指标任务。三是抗疫保供与企业纾困同步协调。严格落实疫情防控财政支持政策，安排2707万元为疫情防控提供坚实保障。建立防疫资金应急保障机制，实现防控应急物资采购资金一日内办结。用好用足各项惠企政策纾困民企，通过减免缓缴税费，助力企业“轻装快跑”。扶持小微企业保市场主体稳定发展，为112户中小微企业减免经营性房屋租金。在政府采购领域，通过免交履约保证金等手段加大政策倾斜力度，缓解企业资金压力。创新采购扶贫形式，通过“扶贫832平台”采购贫困地区滞销农产品，以消费扶贫助力打赢脱贫攻坚战。
2.抓重点，攻难点，财源建设兼程并进。一是想方设法管好“钱袋子”。多措并举，通过教育捐赠、可经营性资产转化、存量资产处置等渠道，带动非税收入增长24719万元。清理收回以前年度存量资金30809万元，有效提高资金使用效益。发行再融资债券，节约财政资金4368万元。争取41900万元临期棚改贷款展期至2028年，有效缓解财政运行压力。成功出让九中地块，实现土地出让分成收益4695万元。二是保压有控过好“紧日子”。逐项梳理2020年预算项目，采取“减一批、缓一批、停一批、收一批”等措施，做到应压尽压、可压尽压。全年压减13978万元，压减比例达52.2%，顺利完成压减非急需、非刚性支出50%以上的压减任务，所得财力全部用于疫情防控和民生保障支出。三是有的放矢向上“借东风”。全面掌握政策动向，深入分析中央、省、市政策资金扶持方向，有针对性的进行资金争取。全年争取上级项目资金预计120190万元，为我区各项领域发展提供有力资金支持。其中，无息抗疫特别国债3392万元，中央直达资金19459万元。
3.惠民生，促和谐，社会建设雄飞突进。一是打造宜居沈河。安排14388万元用于道桥、绿化、排水等市政项目维护。安排1797万元用于王家湾立交桥、马宋公路、长安桥北侧接线路等基础设施建设。安排22636万元用于环卫社会化项目。安排5925万元改善老旧小区基础设施。安排2927万元支持文体中心建设。安排100万元支持开展噪声污染、水污染、大气污染等专项执法行动，助力完成“十三五”污染减排任务。安排1291万元用于信访救助、维稳和积案化解。安排896万元支持扫黑除恶和禁毒工作。安排877万元用于“雪亮工程”建设。二是打造宜人沈河。安排8712万元达到教育系统生均公用经费最高定额标准。安排4272万元落实学前教育奖补、弹性离校等政策。安排1127万元推进实验东校区建设。安排456万元用于校园厕所革命项目。安排7874万元发放困难群体供暖补贴及供暖调价补贴。安排3180万元发放低保资金。安排1683万元发放扶贫帮困救助资金。安排10956万元落实现役及退役军人补贴政策。安排2027万元落实优抚对象保障政策。三是打造宜养沈河。安排47600万元弥补各项养老金缺口，按时足额发放养老金。安排9381万元落实基本公共卫生服务政策，超出市里下达人均标准。安排2000万元保障全民医保足额缴纳。安排178万元建设PCR分子生物学实验室。安排100万元推进智慧医疗建设。安排362万元建设区域性居家养老服务中心和社区养老服务站。四是打造宜业沈河。安排4019万元发放高校毕业生和高新技术企业人才首次购房补贴。安排2586万元发放公益岗位人员补助及保险。安排986万元发放大学生基层公共服务岗位补贴。安排499万元发放吸引人才就业创业租房补贴。五是打造宜游沈河。安排13025万元用于皇城综合保护利用征收。安排6379万元用于盛京皇城基础设施改造及灯饰亮化工程。安排3478万元用于中街、通天街沿线综合提升和特色胡同改造升级。安排1660万元用于历史建筑修缮、文物保护、盛京皇城智慧景区建设和中街步行街各类主题活动开展。
4.推改革，提质效，科学管理竿头日进。一是深化国库管理制度改革。全面推进国库集中支付电子化改革，实现财政集中收付过程由“人员跑腿”变为“数据跑路”。科学调度国库资金，从指标下达源头控制国库资金流量，有效保障资金安全的同时实现对国库资金的精准控制。二是推进非税票据电子化改革。通过优化和规范非税收入收缴业务流程，构建非税收入收缴业务管理闭环，实现非税收入全流程一体化管理、集中式控制、电子化收缴、智能化监控，有效提高财政票据使用便捷度，进一步加大财政票据监管力度。三是完善预算绩效管理制度。严格落实预算编制与预算执行挂钩机制，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展绩效运行监控，实行绩效目标实现程度与预算执行进度“双监控”。四是优化财政监督管理体系。依法向社会公开财政预决算情况。完善内部控制体系，提高各预算单位风险防控和内部管理水平。强化扶贫资金、中央直达资金动态监控。主动接受人大依法监督和政协民主监督，积极配合人大预算联网监督。支持配合纪检监察部门和各级审计部门履行监督职责。五是提高财政政务服务效能。强化科技支撑，充分利用新媒体，切实做好“互联网+政务服务”工作。推出“云办证”和“云采集”等线上服务为企业及会计人员解烦忧，开办“云课堂”线上课程讲座为预算单位答疑难，有效实现财政服务效能的迭代升级。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行和管理工作中仍存在一些需要研究和解决的问题：一是宏观经济形势复杂多变，不可控因素增加，经济环境总体趋紧，财政收入稳定增长压力较大；二是收入增长基础还不稳固，产业结构、税源结构均有待优化，财源建设需要进一步加强；三是刚性支出需求持续增长，财政收支平衡压力加大；四是财政管理体制和运行机制还需进一步理顺，财政资源配置效率有待提升。对此，我们将高度重视，强化责任担当，采取有效措施，切实加以解决。
二、2021年财政预算（草案）
各位代表，2021年是“十四五”规划和开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，也是沈阳推动新时代全面振兴全方位振兴、孜孜以求建设国家中心城市的起步之年。从外部发展环境看，以国内大循环为主体、国际国内双循环相互促进的新发展格局正在形成，国家战略中释放的发展新机遇已经显现。从全区发展基本面看，“一廊、一带、一通道、四园区”的空间布局和“金融发展、文商旅融合、科技创新赋能”的产业布局不断优化，盛京皇城5A级景区建设步伐不断加快，区域发展结构性难题正在逐步解决。为此，我们在严守“三保”底线，补齐民生短板，提升公共服务水平的同时更要立足全区战略布局，围绕全区中心工作精准发力，抢抓发展机遇，助推全区经济提质增效。
基于以上认识，2021年预算编制指导思想和原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实党的十九届四中、五中全会和习近平总书记深入推进东北振兴座谈会重要讲话精神及关于“党和政府带头过紧日子，目的是为老百姓过好日子”讲话精神，围绕“不忘初心、牢记使命”永恒课题，积极落实中央及省委、市委、区委经济工作会议部署,坚持“有保有压、量力而行、收支平衡、公开透明、注重绩效”的原则，优先足额保障“三保”支出，大力压减一般性支出，防范化解重大风险，完善预算管理体系，切实提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，为全区经济社会持续健康发展提供坚实财力保障。
按照上述要求，2021年全区一般公共预算（草案）安排如下：
（一）一般公共预算收入预算
2021年一般公共预算收入安排809370万元，同比增长2%。其中，税收收入753270万元，同比增长7.2%；非税收入56100万元，同比下降38.3%。主要收入项目安排情况是：
1.增值税安排324883万元。
2.企业所得税安排116970万元。
3.个人所得税安排45750万元。
4.资源税安排96万元。
5.城市维护建设税安排53320万元。
6.房产税安排52900万元。
7.印花税安排12450万元。
8.城镇土地使用税安排12280万元。
9.土地增值税安排65300万元。
10.车船税安排18100万元。
11.契税安排50955万元。
12.环境保护税安排166万元。
13.其他税收安排100万元。
14.专项收入安排5300万元。
15.行政事业性收费收入安排7680万元。
16.罚没收入安排5120万元。
17.国有资源（资产）有偿使用收入安排33000万元。
18.捐赠收入安排5000万元。
（二）一般公共预算支出预算
2021年全区一般公共预算收入安排809370万元，加上上级补助收入、政府性基金调入资金、国资调入资金和上年结余资金301603万元，扣除上解支出及结余568426万元，当年可安排财力542547万元，以此安排一般公共预算支出542547万元。主要支出项目安排情况是：
1.一般公共服务支出安排160560万元。
2.国防支出安排382万元。
3.公共安全支出安排14808万元。
4.教育支出安排102987万元。
5.科学技术支出安排2678万元。
6.文化旅游体育与传媒支出安排1212万元。
7.社会保障和就业支出安排150357万元。
8.卫生健康支出安排25229万元。
9.节能环保支出安排238万元。
10.城乡社区支出安排66602万元。
11.资源勘探工业信息等支出安排276万元。
12.住房保障支出安排8518万元。
13.灾害防治及应急管理支出安排794万元。
14.预备费安排5915万元。
15.债务付息支出1991万元。
(三)政府性基金收支预算
2021年全区政府性基金预算收入安排155000万元，加上上级补助收入4010万元，同时将150000万元调出至一般公共预算，当年可安排财力9010万元，以此安排政府性基金预算支出9010万元，实现当年收支平衡。
（四）国有资本经营预算
2021年全区国有资本经营预算收入安排802万元，调出资金241万元用于补充一般公共预算，以此安排国有资本经营预算支出561万元，实现当年收支平衡。
（五）2021年财政主要工作
1.以战略思维谋全局，殚财竭力服务产业转型升级。优化市场主体培育、招商引资引导机制，积极鼓励和引导产业通过建链、补链、延链、强链释放新动能，以产业结构转型升级实现税源结构优化。继续严格落实减税降费政策、临时性减免税政策，进一步激发区域经济活力。全力支持楼宇经济高质量发展，落实好各项惠企政策。持续努力打造“亲商、重商、爱商、护商”的良好营商环境。
2.以系统思维聚合力，千方百计化解财政收支矛盾。强化综合治税能力建设，坚持勤征细管，以管理促增收；服务重点税源企业，跟踪重点项目建设，以服务促增长；在上级资金争取、债券发行、存量盘活、土地出让和沉淀资金清理等方面下功夫，以渠道促增效。打破支出固化格局，加大支出结构调整力度，将财政资金用在“保基本”、“兜底线”、“促公平”、“谋发展”的刀刃上，最大程度释放财政资金使用效益。进一步加强预算规范化管理与预算执行刚性约束，强化预算批复下达管理，压实部门支出主体责任，加快资金流转效率。
3.以改革思维增活力，快马加鞭构建现代财政制度。不断加强规范透明、标准科学、约束有力的预算制度建设，提高预算编制及执行的科学性、精准性，提升财政资源配置效率。健全全口径预算体系，加大各类预算之间的统筹协调力度。完善财政预算编制政策、标准及定额体系，发挥其在预算编制和管理中的基础支撑作用。建立健全预算绩效管理机制，加强绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，稳步提高绩效评价质量，不断强化绩效评价结果应用。
4.以底线思维定边界，凝心聚力稳定区域发展大局。切实落实疫情防控政策，统筹资金保障疫情防控需求。发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用，坚持尽力而为、量力而行的保障原则，增加公共服务供给，回应民生热点，关注“衣食住行”，关爱“生老病死”，关切“安居乐业”。强化风险意识，深化细化化债方案，积极稳妥化解债务存量，严格控制债务增量，切实加强债务管控，狠抓落实，防范化解债务风险。
各位代表，征程万里风正劲，重任千钧唯担当。我们将继续高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在区委的正确领导下，主动接受区人大依法监督和区政协民主监督，不忘初心、服务民生，牢记使命、恪尽职守，以实际行动展现新时代的财政担当，真正做到“手中有财、心中有政”，为沈河全面建设高能级、高质量、高品质现代化中心城区做出新的贡献！
